蓝天白云，阳光灿烂。故宫午门前的广场上，晨晨和爷爷欢快地放着风筝。爷爷送晨晨去幼儿园，顽皮的晨晨要自己蹬三轮车。爷爷坐在后面，路人投来惊喜的目光。又一次，已退休的爷爷又穿上邮政制服，和晨晨一起送了一封“死信”，他们把一封收信人已故去的信用风筝放上天空，爷爷告诉晨晨：“他在天堂会收到的。”

晨晨的爸爸、妈妈在国外工作。爷孙俩就这样相依为命，日子过得安宁、幸福。

妈妈从国外回来了，要以全新的方法教育晨晨，要他学外语、弹钢琴，使爷孙失去了往日的宁静。

爷爷怕影响他们母子感情，不顾晨晨妈妈再三挽留，搬到原来自己住的地方去了。

晨晨在家中思念爷爷，终于向爷爷的家跑去，他使劲敲门，哭喊着：“我恨妈妈，我恨钢琴，我没了风筝，没了老朋友，又没了爷爷。”躲在树旁的妈妈也潸然泪下。

爷爷过生日了，晨晨和好朋友琳琳送来生日卡，他们又和爷爷一起放风筝了。夕阳如血，爷爷和孩子们回到家中，爷爷劳累的躺在摇椅里，永远地“睡去”了。

晨晨和琳琳把生日卡放在风筝上，送上天空，他们虔诚地仰着头，等待着天堂的.回信。

一部风格清新，叙述流畅，情感深切的儿童片。亲情是人的天性，很小很小的孩子就能感受到亲人们对他的抚爱和关心，并天然地以亲昵和依恋来回报。爷爷和晨晨之间的爱是祖孙式的，又是朋友式的。唯有如此，才能在其双向的交流中显出他们的人情和人格，显出他们的可爱。

妈妈的形象很时代感，虽有新的生活观念，也想爱孩子，但不了解孩子，不懂得儿童心理；相反，还有某种拔苗助长式的"望子成龙"心理。爷爷和妈妈之间的关系描绘得很好。他们两人在如何抚育晨晨方面吸不同的观念和做法，但他们都是有知识和通情达理的人，因而又能相互体谅和忍让。影片没有刻意去激化公媳矛盾，没有去追求因此而可能获得的戏剧效果，这在影片整体风格的把握上是得体的，高明的，也更适应儿童观众的心理承受能力和儿童电影的基本要求。

暶很好的接触和处理人的死亡这一主题。死亡对于儿童来说是比较难于理解的，本片把死亡现实童话化了，无宗教味，浪漫，虚拟；没有哭叫、挣扎、痛苦。房间里温馨，柔和的烛光，爷爷像平常小憩似的躺在椅子上，照片里是爷爷亲切的微笑――爷爷去了天堂。一切自然而平静，虽略有某种淡淡哀伤，但决无凄惨的刺激和恐惧。影片同时巧妙地提示孩子们，死亡是一个自然规律。

演员的表演也真实生动，逗人喜爱。