酒店会计的做帐方法是什么?
问:本人是一名酒店会计,发现每个月的碰数和做收入是一大头痛问题,碰数就是账上刷卡收入、现金和转账收到的数与核数交上来的核数报表交上来的刷卡收入、现金和转账收入进行对数。这个我发现很难对,容易出错,因为一个月的数要对真的有点难度啊。还有就是收入这个问题,我们这里的做收入不是按每天来做的。而是把所有收入暂挂在一个科目下面,到了月末就根据核数报表来分拆各项的收入的。请问有没有别的好方法?
答:首先酒店收入要分为几块,如:餐饮,客房,KTV ,吧台,小卖部。 到了月末就根据核数报表来分拆各项的收入,当天要收银员或出纳把收入分开月末汇总。 我一个广州网吧的朋友做收入不是按每天来做,而是把所有收入暂挂在一个科目下面,到了月末就根据核数报表来分拆各项的收入。 银行有每天的刷卡记录,你应该依据是每日销售报表进行核对,一个月再来做一次当然工作量太大了。 关键是平时要把收入分清,月终汇总,转帐的应该是往来帐,应该有折扣,可以冲收入,如张三,100000,那只要把所有张三的挂在一起既可而不必具体到一张单在对应一转帐。 较后,每天做收入或是做个汇总表再来做收入都可以的,我是每天做收入,把每项应收应付要先理清
借:现金 借:应收账款-银联中心(这是刷卡的)
借:应收账款-宾客账(这是欠款的)
贷:营业收入-房费收入 贷:营业收入- -餐饮收入
贷:营业收入-其他业务收入
贷:营业收入-其他应付款-电话费
贷:营业收入--洗衣费
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