金蝶K3结账流程

请注意：在每月要结账前，请先全面检查仓存系统中的单据有没有审核，以及数量为零等异常情况。方法是进入“单据序时簿”，以“入库业务”、“出库业务”分别筛选出未审核的单据、数量为0的单据，然后加以修改审核。对于已审核而有错误的单据，要先进行“反审核”，然后修改，再进行“审核”。

进入存货核算系统，按左列内容分别进入核算。

第一步：入库核算

①外购入库核算：并非一般意义上的外购入库单所生成的外购入库业务，而是指经由采购系统来的开出采购发票的那部分业务。

原外购入库单生成的外购入库业务，在这里是“存货估价入账”。根据目前天博现状，外购入库核算没有必要做，可略过这一步。

直接进行“存货估价入账”。

②存货估价入账：主要是检查一下在仓存系统中审核过的外购入库单有没有进入存货核算系统。注意在选择红蓝字时选择“全部”，才能选出全部单据。如果正常，可直接退出。

③自制入库核算：可分别根据“产品入库实际成本”、“产品入库计划成本”、“盘盈”、“盘亏”进行过滤，进入主界面。

请注意在菜单“工具”中选择“计划价更新无单价单据”，对没有单价的“暂估入库”、“其他入库”、“自制入库”、“委外加工入库”、“红字出库单”、“本期不确定单价单据”等进行处理，将所有无单价单据以计划价替代。方法是选中本期核算单据项目后，直接按“更新”，系统会提示有多少条单据被更新。

④然后，在自制入库单据中按“核算”按纽。系统提示成功后，退出。

⑤其他入库核算：类似于存货估价入账。

⑥委外加工入库核算（核算委外加工入库单的单价、金额）

1.材料发出

操作：委外加工发出—录入

单据：委外加工出库单。加工单位：选择相应的供应商或其他；单位成本，加工项目。

注：单据头与单据体都有发料仓库，保存后审核。

2.加工完毕，产品收回

操作：委外加工入库——录入

单据：委外加工入库单

加工物料编码：选择加工完成后的物料编码。

单位单位材料费（总的材料金额除以总的发出数量，相当于平均单价），加工单价，加工费，保存后审核

3.进行委外结算，即收到发票

操作：采购管理→结算

单据：购货发票，业务类型，按F7,选择委外加工入库，源单类型可以选择很象加工入库单。

4.有相当的运输费用的也可以输入相应的费用发票

操作：采购管理→费用发票

5.对等核销操作

操作：委外加工管理→委外加工管理→委外加工入库核算→选择相应的委外加工入库

点核销→输入本次的核销数量→核销成功。

6.钩稽操作：

操作：委外加工管理→委外加工管理→委外加工入库核算→选择相应的委外加工入库

点钩稽→使委外加工入库单，委外加工出库单，购货发票，费用发票进行钩稽。

7.核算：

在核算前先进行费用的分配。选择相应的费用分配方式，点分配→点核算

第二步：出库核算

①首先请进行“不确定单价单据”：查看有没有不确定单价的单据，如果有，请进入仓存系统修改。在这里不确定单价的单据一般是单据本身错误，因为前一步进行的“计划价更新无单价单据”已经替换了大部分无单价单据。

②材料出库核算：点击材料出库核算按纽，进入“结转存货成本”界面，首先，请按“查看”按纽，看本期有没有已审核但没有单价的入库单，有没有没有审核的单据，以及不能确定单价的单据，如果有，请进入仓存系统进行处理。然后，点击“下一步”，选中“结转本期所有物料”，再点击下一步，选中“只写结转有误的物料”、“写错误日志”、“详细到每一条分录”，然后点按“下一步”，系统会进行材料出库核算，如果中间出错误停止，请查看错误日志寻找出错原因，针对性地进行修改。然后按上列步骤再进行一次，直至成功。

③产成品出库核算：类似于材料出库核算。

④红字出库核算：点按进入，查看单据是否齐全，直接退出。

第三步：计划成本管理

如果本期有“录入调价单据”，则注意有无审核，可在“调价单据查询”中查看。

第四步：记账凭证管理

①按工作要求设置好凭证模板。

按“生成凭证”，按“暂估冲回”、“外购入库”等等事务类型进行过滤，选择“未生成凭证”，系统会显示符合要求的单据，可选择“汇总”或“按单”生成记账凭证，这是存货核算系统与总账系统的接口，所以凭证模板一定要设置正确。如果在生成凭证过程中出现错误，请返回检查凭证模板。如果总账系统尚未启用，则按“汇总”更方便些。依次对有业务的事务类型进行选择，生成凭证，完成后退出。

②在记账凭证查询中对生成的凭证进行审核。

第五步：期初末处理

①期末结账：进入期末结账界面后，点按“查看”按纽，先查看本期有没有不符合要求的上述现象，如有，请处理完毕后再进行结账。如果没有，则按“下一步”，系统会进行期末处理。如果不正确，请查看错误提示，如果正确，则系统会提示成功，状态栏中的会计期间会自动更新成新的会计期间。

②结账完成