神舟大地自由行境内旅游服务项目可行性分析报告

神舟大地自由行境内旅游服务项目可行性分析报告本文简介：项目可行性研究报告项目名称：神舟大地自由行姓名班级学号关洋洋工管11-2班1106010205黄晓云工管11-2班1106010206姜鑫工管11-2班1106010207瞿思华工管11-2班1106010208摘要“神舟大地自由行”是一个专门中国境内旅游代买车票，机票，安排住宿，联系出行车辆，根据

神舟大地自由行境内旅游服务项目可行性分析报告本文内容：

项目可行性研究报告

项目名称：神舟大地自由行

姓名

班级

学号

关洋洋

工管11-2班

11060102

05

黄晓云

工管11-2班

11060102

06

姜鑫

工管11-2班

11060102

07

瞿思华

工管11-2班

11060102

08

摘要

“神舟大地自由行”是一个专门中国境内旅游代买车票，机票，安排住宿，联系出行车辆，根据不同需要设计旅行路线的一个公司。该公司于2013年4月20日成立，注册资金2000万，股东黄晓云，关洋洋，姜鑫，瞿思华四人。该公司的办公地址是哈尔滨市学府路4号。

神舟大地自由行主要工作：

（1）发布国内热门旅游地区的信息及各地的出行方式

（2）替顾客购买出行的车票，飞机票，也负责旅行包车。

（3）替顾客筛选出各地住宿条件比较好的青年旅社，宾馆等

（4）根据顾客需求编制适合的旅游路线

顾客选择神舟大地自由行的理由：

（1）发布的旅游信息是最新，最全面的

（2）供顾客选择的交通工具所需的费用比同期市场低

（3）所提供选择的住宿条件比市场上同价格的好

（4）神舟大地安排的旅游路线是可以为顾客量身定造的

总论

一、该公司成立的理由：

（1）

旅游业迅速发展

（2）旅游人群收入不太高的年轻白领和正处于求学阶段的年轻群体

（3）每个人的爱好各异，跟旅游团走的形式很难满足每个顾客的需求

（4）自由行可能会遇到计划路线难，交通不便，寻找住宿地方难等问题。

数据：在中国改革开放30多年来，中国经济持高速形态发展，以至到今天，据有关数据显示，中国复兴指数已完成62%，毫无疑问，国民的经济生活得到飞跃的进步，我国人均消费水平将持续增长，消费方式也将发生重大变化，居民消费将由实物消费为主走上实物消费与服务消费并重的轨道，居民消费结构将会发生重大变化。目前，我国刚刚处于旅游业发展的初阶段，按照旅游经济发展规律，我国旅游消费需求已经达到爆发性增长的基线。随着公众假日、休息日、带薪休假等休息时间趋近于中等发达国家水平，再加上“十二五”明确指出“积极发展旅游业”

我国旅游业的总体发展目标和预期指标：一是市场规模不断扩大。到2015年，国内旅游人数达33亿人次，年均增长10%；入境过夜游客人数达9000万人次，年均增长8%；出境旅游人数达8300万人次，年均增长9%。二是旅游消费稳步增长。到2015年，城乡居民年均出游超过2次，旅游消费相当于居民消费总量的10%。三是经济效益更加明显。旅游业总收入年均增长12%以上，旅游业增加值占全国GDP的比重提高到4.5%，占服务业增加值的比重达到12%。四是旅游就业持续增长，每年新增旅游就业50万人。五是旅游服务质量明显提高，市场秩序明显好转，可持续发展能力明显增强。力争2020年我国旅游产业规模、质量、效益基本达到世界旅游强国

二、公司的目标

（1）

在全中国推行，并取得举足轻重的地位

（2）

改变旅游的形式，有跟团参观景点到自由去感悟每个地点的神韵。

（3）

由中国境内旅游推广到涉及全世界旅游的业务

三、公司概况：

1、

名称：神舟大地自由行有限公司

2、

法定地址：哈尔滨市学府路四号

3、

成立时间：2013年4月20日

4、

注册资本：2000万

5、

投资回收期预测：3年

6、

各股东及出资情况：

股东名称

出资额

出资形式

股份比例

关洋洋

1400万元

现金

70%

黄晓云

200万元

现金

10%

姜鑫

200万元

现金

10%

瞿思华

200万元

现金

10%

企业内外环境

（一）市场预测

1、市场现状调查

（1）根数据显示，2012年中国公民出境人数达到7025万人次，比上年增长22.4%；旅游业总收入2.25万亿元人民币，比上年增长20.1%。2012年住宿和餐饮业的固定资产投资达5102亿元比2011年增长30.2%。

（2）我国“十二五”旅游业的总体发展目标和预期指标：一是市场规模不断扩大。到2015年，国内旅游人数达33亿人次，年均增长10%；入境过夜游客人数达9000万人次，年均增长8%；出境旅游人数达8300万人次，年均增长9%。二是旅游消费稳步增长。到2015年，城乡居民年均出游超过2次，旅游消费相当于居民消费总量的10%。三是经济效益更加明显。旅游业总收入年均增长12%以上，旅游业增加值占全国GDP的比重提高到4.5%，占服务业增加值的比重达到12%。四是旅游就业持续增长，每年新增旅游就业50万人。五是旅游服务质量明显提高，市场秩序明显好转，可持续发展能力明显增强。力争2020年我国旅游产业规模、质量、效益基本达到世界旅游强国

2、竞争力分析：

（1）产品创新不够，产品质量不稳定，缺乏长久竞争力。大多数旅行社都是保持着传统的带队观光，旅客完全受导游的控制，不灵活。而且比较多小型的旅行社，大型的，建立时间久的旅行社存活不多。

（2）各旅行社开始推行自由行，但是市场还不成熟。目前来说，专门推行为顾客安排自由行的旅行社较少。

（3）市场上这种模式的旅行社或者平台还不多。主要有环球旅游网，不过环球比较注重国际市场，还有一些比较有名的旅行社，如康辉，广旅，但是这些旅行社的主要业务还是在于传统的带团参观。代办理旅游其他事宜，主在自由行的业务只占很小一部分。

3、市场风险分析：

（1）目前，国内市场自由行这种体系还没有成熟，因此还没得到广大消费者的信赖。

(2)

据以往数据分析，国内旅游业趋于冰火两重山的状态，也就是假期的时候旅行人数远超于市场预计承载量，工作日，旅游业又处于极清冷的状态。这种现在对于一个刚成立的旅行社是极其不利的。毕竟，法定假期的鱼工作日的比例严重不对称，这样很容易导致企业还没迎接到旅游高峰期就无法经营。

（二）合作商：

神舟大地自由行的主要合作商是各旅游圣地所在地区的宾馆，青年旅社，三星宾馆和各铁路部与航空公司，还有客运公司。

（三）组织结构

董事长

财务部经理

导游部经理

营销总监

姓名

关洋洋

黄晓云

姜鑫

瞿思华

职务

负责重大事件的决策

负责监管公司的财务

负责搜集各地旅游景点并设置路线

联系各地的旅社，并负责与有关交通部门联系

手下职员人数

25

2

5

15

财务评价

一、投资计划及资金筹措表(单位:万元)

年

项目

建设期

投产期

合计

1

2

1

2

3

总投资

200

50

250

建设投资

20

20

40

流动资金

180

30

210

资金筹措总额

2000

2000

自有资产

2000

2000

二、公司投入总资金及效益情况：

折现率i=10%

基准投资回收期T=4年

基准投资收益率Rb=40%

1、静态评价指标

投入及年净收入表（单位：万元）

0

1

2

3

4

5

总投资

200

50

总收入

10

100

180

180

180

经营成本

30

30

30

30

30

净收益

-200

-70

70

150

150

150

累计净收益

-200

-270

-200

-50

100

250

Tb=4

Tp=4-1+50/150=3.33Rb

故该投资方案在经济上可行

2、

动态指标

0

1

2

3

4

5

总投资

200

50

总收入

10

100

180

180

180

经营成本

30

30

30

30

30

净收益

-200

-70

70

150

150

150

累计净收益

-200

-270

-200

-50

100

250

折现系数i

1.00

0.9091

0.82***

0.7513

0.6830

0.6209

净收益折现值

-200

-63.6

57.8

112.7

102.5

93.1

累计净收益折现值

-200

-263.6

-205.8

-93.1

9.4

102.5

1、

投资回收期

T*=4-1+93.1/102.5=3.90

NPV>0，方案可以接受

2、

净现值指数（NPVI）

NPVI=NPV/K=102.14/250=0.408

NPVI>0，方案可以接受

3、

净年值（NAV）

NAV=NPV*(A/P，10%，5)=102.14*0.2638=27.01(万元)

NAV>0，方案可以接受

3.、互斥方案比选

基准折现率i=10%，单位：万元

年份

净现金流量

0

1

2

3

4

5

方案A

-200

-70

70

150

150

150

方案B

-300

100

100

100

100

100

方案C

-700

200

200

200

200

200

（1）

现值法

1、寿命期最小公倍数法

NPVA=102.14>0

（由上式求净现值得）

NPVB=-300+100（P/A，10%，5）=79.08>0

NPVC=-700+200（P/A，10%，5）=58.12>0

NPVA

>NPVB>NPVC

因此，方案A，B，C均为可行方案，其中，方案A为最优方案

2、

年值折现法

NPVA

=NAVA（P/A，10%，5）=102.14

NPVB=[-300（A/P，10%，5）+100]（P/A，10%，5）=79.07

NPVC=[-700（A/P，10%，5）+200]（P/A，10%，5）=58.150

NPVA

>NPVB>NPVC

因此，方案A，B，C均为可行方案，其中，方案A为最优方案

（二）年值法

NAVA

={-200-70（P/F，10%，1）+[70+150（P/A，10%，3）]（P/F，10%，2）}（A/P，10%，5）=27.01

NAVB=[-300（A/P，10%，5）+100]（P/A，10%，5）=20.86

NAVC=[-700（A/P，10%，5）+200]（P/A，10%，5）=15.3

NAVA

>NAVB>NAVC

4、

盈亏平衡分析

方案

固定成本（元）

单位变动成本（元）

A

200

000

5

B

300

000

2

CA=200

000+5Q

CB=300

000+3Q

令CA=CB，得Q=50

000

即当Q50000时，选择方案B。

5、单因素敏感分析

该方案的初始投资为1000万元，年收入为700万元，年经营费用为300万元，使用年限为5年，设基准折现率为10%

设初始投资额为K，年收入为B，年经营成本为C。

NPV=-K+（B-C）（P/A，10%，5）

设投资额变动百分比为X，则投资额对方案净值影响的计算公式为:

NPV1=-K(1+X)+(B-C)(P/A,10%,10)

设销售收入变动百分比为Y，则投资额对方案净值影响的计算公式为:

NPV2=-K+[B（1+Y）-C](P/A,10%,10)

设经营成本变动百分百为Z，则投资额对方案净值影响的计算公式为:

NPV3=-K+[B-C（1+Z)](P/A,10%,10)

按照这三个公式，根据原始数据，分别取不同的X，Y，Z值，可得下表：

净现值指标敏感性分析计算表

单位：万元

变动率

因素

-20%

-15%

-10%

-5%

0

5%

10%

15%

20%

投资额

716.3

666.3

616.3

566.3

516.3

466.3

416.3

366.3

316.3

年收入

-14.4

118.3

250.9

383.6

516.3

***9.0

781.7

914.3

1047

年经营成本

743.8

686.9

630.0

573.1

516.3

459.5

402.5

345.7

288.8

令NPV1，NPV2，NPV3为0，代入已知数据

则得X=51.6%

Y=-19.4%

Z=45.4%

1、如果经营成本与收益不变时，投资额高于预期值51.6%%以上，方案不可接受。

2、如果投资额与收益不变时，年收入减少19.4%以下时，方案不可接受。

3、如果投资额与经营成本不变时，年经营成本增加45.4%以上时，方案不可接受。